A visszapillantó tükörben az ünnepekkel egy másik, kevésbé ünnepi időszak következik: az adószezon. Ha már aggódik a közelgő számlája miatt, vagy azt reméli, hogy maximalizálja adó-visszatérítését, még mindig megtehet néhány lépést.
Íme három módszer, amellyel 2024-ben is csökkentheti adószámláját.
1. Hozzájáruljon a hagyományos IRA-hoz
Április 15-ig kell finanszíroznia egy egyéni nyugdíjszámlát az előző adóévre, függetlenül attól, hogy az hagyományos IRA vagy Roth IRA. Más szóval, a 2024-es IRA-hozzájárulás maximális kiaknázásának határideje 2025. április 15.
De mivel a hagyományos IRA-t adózás előtti dollárból, míg a Roth IRA-t adózás utáni dollárból finanszírozzák, a hagyományos IRA-t kell választania, ha csökkenteni szeretné az év adóköteles jövedelmét.
Lehetséges, hogy a teljes hagyományos IRA-járulékot levonhatja, attól függően, hogy milyen jövedelme van, és attól függően, hogy Ön vagy házastársa hozzáfér-e a munkahelyi nyugdíjprogramhoz. Az alábbi táblázat a 2024-es és 2025-ös levonási szabályokat mutatja.
Hagyományos IRA-levonási szabályok 2024-re és 2025-re Adóbevallási állapot20242025 Bármilyen adóbevallási státusz, ha sem Ön, sem házastársa nem tartozik a munkahelyi terv hatálya alá. A hozzájárulás teljes mértékben levonhatóA hozzájárulás teljes mértékben levonhatóEgyetlen (munkahelyi terv fedezi) A hozzájárulás teljes mértékben levonható, ha a jövedelem 00 vagy 77,00 USD kevesebb; fokozatos megszüntetés érvényes, ha a bevétel 77 000–87 000 USD; nem vonható le, ha a jövedelem meghaladja a 87 000 USD-t. A hozzájárulás teljes mértékben levonható, ha a jövedelem 79 000 USD vagy kevesebb; fokozatos megszüntetés érvényes, ha a bevétel 79 000–89 000 USD; nem vonható le, ha a jövedelem meghaladja a 89 000 USD-t. Közös házassági bejelentés (ha Önre vonatkozik a munkahelyi terv) A hozzájárulás teljes mértékben levonható, ha az együttes jövedelem 123 000 USD vagy kevesebb; fokozatos megszüntetés érvényes, ha a bevétel 123 000–143 000 USD; nem vonható le, ha a jövedelem meghaladja a 143 000 USD-t. A hozzájárulás teljes mértékben levonható, ha az együttes jövedelem 126 000 USD vagy kevesebb; fokozatos megszüntetés érvényes, ha a bevétel 126 000–146 000 USD; nem vonható le, ha a jövedelem meghaladja a 146 000 USD-t. Közös házassági bejelentés (ha Ön nem tartozik a munkahelyi terv hatálya alá, de a házastársa igen) A hozzájárulás teljes mértékben levonható, ha az együttes jövedelem 230 000 USD vagy kevesebb; fokozatos megszüntetés érvényes, ha a bevétel 230 000–240 000 USD; nem vonható le, ha a jövedelem meghaladja a 240 000 USD-t. A hozzájárulás teljes mértékben levonható, ha az összesített jövedelem 236 000 USD vagy kevesebb; fokozatos megszüntetés érvényes, ha a bevétel 236 000–246 000 USD; nem vonható le, ha a jövedelem meghaladja a 246 000 USD-t. Házassági bejelentés külön (ha valamelyik házastárs munkahelyi előfizetéssel rendelkezik) A hozzájárulás részben levonható, ha az Ön jövedelme kevesebb, mint 10 000 USD; nincs levonás, ha a jövedelem meghaladja a 10 000 USD-t. A hozzájárulás részben levonható, ha a bevétele kevesebb, mint 10 000 USD; nincs levonás, ha a bevétel meghaladja a 10 000 USD-t
Ha Ön 50 évesnél fiatalabb, 2024-ben és 2025-ben akár 7000 dollárral is hozzájárulhat egy hagyományos IRA-hoz, Roth IRA-hoz vagy a kettő kombinációjához. További 1000 dolláros felzárkóztatási hozzájárulást tehet mindkét adóévben, ha 50 éves vagy idősebb, így a maximális hozzájárulása eléri a 8000 dollárt.
2. Finanszírozza a HSA-t
Az egészségügyi megtakarítási számla segítségével adózás előtti pénzt takaríthat meg és fektethet be. Ha a HSA-alapjait az IRS által jóváhagyott egészségügyi kiadásokra használja fel, a pénzfelvételek szintén adó- és szankciómentesek. Az IRA-khoz hasonlóan a HSA-k is lehetővé teszik a hozzájárulást bármely adott év adónapjáig, így 2025. április 15-ig finanszírozhatja a 2024-es HSA-t.
A fel nem használt HSA-alapok évről évre átfolynak, még akkor is, ha munkahelyet vagy egészségbiztosítást vált. 65 éves kora után akár nem egészségügyi kiadásokra is felhasználhatja a HSA-pénzét büntetés nélkül, bár a kivonások adóköteles bevételnek számítanak, ha a pénzt nem használják egészségügyi költségekre.
HSA-korlátok 2024-re és 2025-re Lefedettség típusa 2024-es korlát 2025-ös limit Csak önállóan 4150 $4300Család 8300$8550
Ha Ön 55 éves vagy idősebb, 2024-ben és 2025-ben is fizethet további 1000 USD-s felzárkóztatási hozzájárulást.
Vegye figyelembe, hogy egy egészségügyi megtakarítási számla finanszírozásához rendelkeznie kell egy úgynevezett magas önrészes egészségügyi tervvel. Ez azt jelenti, hogy általában többet kell fizetnie a zsebéből számos egészségügyi szolgáltatásért, mielőtt a biztosítás életbe lép.
3. Használjon SEP IRA-t vagy Solo 401(k)-t az önálló vállalkozói tevékenységhez
Ha van önálló vállalkozói jövedelme, használhatja a SEP IRA-t vagy a solo 401(k)-t, hogy megtakarítson nyugdíjra. Nem kell azonban teljes munkaidős üzlettulajdonosnak lenned ahhoz, hogy kihasználd az előnyöket. Megtakaríthat ezeken a számlákon, ha szabadúszóként keres pénzt, vagy koncertező munkát végez, például vezet az Uberhez, vagy élelmiszereket szállít az Instacarton.
SEP IRA szabályok
2024-ben legfeljebb 69 000 dollárral, 2025-ben pedig 70 000 dollárral járulhat hozzá a SEP IRA-hoz, vagy az önfoglalkoztatásból származó bevételének akár 25%-áig – amelyik a kevesebb. A SEP IRA-t akkor is finanszírozhatja, ha a szokásos munkahelyén a munkahelyi nyugdíjterv hatálya alá tartozik. Ha azonban olyan vállalkozása van, ahol alkalmazottak dolgoznak, akkor minden jogosult munkavállaló után ugyanannyit kell befizetnie.
A vállalkozása adóbevallásának időpontjáig van lehetősége SEP IRA megnyitására és finanszírozására. Ez azt jelenti, hogy általában 2025. április 15-ig járulhat hozzá a SEP IRA-hoz 2024-re – vagy október 15-ig, ha adóhosszabbítást kér.
Solo 401(k) szabályok
A szóló 401(k)-t néha egyszemélyes 401(k)-nek is nevezik, és ez alapvetően egy 401(k), amelyet Ön állít be magának.
Hozzájárulhat a szokásos 401(k) határértékig, amely 2024-ben 23 000 USD, 2025-ben pedig 23 500 USD munkaadóként, plusz további 25% a kompenzációja, mint cégtulajdonos – de a teljes hozzájárulás nem haladhatja meg a 69 000 USD-t 2024-ben vagy a 70 000 USD-t 2025. Ha 50 éves vagy idősebb, akár pótolhatod is 7500 dollár felzárkóztatási hozzájárulás mindkét adóévre.
A munkavállalói befizetés határideje már lejárt, de munkáltatóként az adózási határidőig még fizethet. Ez azt jelenti, hogy 2025. április 15-ig, vagy 2025. október 15-ig kell fizetnie a munkáltatói hozzájárulást, ha hosszabbítást kér.
